Главная - Трудовые споры - Можно ли получить налоговый вычетом если квартира в ипотеку

Можно ли получить налоговый вычетом если квартира в ипотеку


Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке?

Самый простой способ – дождаться обновления личного кабинета на сайте nalog.ru (пароль к нему нужно заранее получить в любой налоговой инспекции по паспорту).

Обычно к середине января на сайте налоговой службы появляется специальная программа или онлайн-сервис, позволяющий заполнить 3-НДФЛ за прошлый год. Заполненная форма экспортируется в excel или pdf, распечатывается и подписывается на каждом листе. 3. Также нужны следующие бумаги: копия договора купли-продажи квартиры; копия акта приёмки квартиры (для новостроек);

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку (нюансы)

Имущественный вычет до 2014 года предоставлялся на покупку только 1 квартиры, по этому же объекту можно было заявить и вычет на проценты.

С начала 2014 года условия налогового вычета по ипотеке радикально изменились (федеральный закон от 23.07.2013 № 212-ФЗ). И в старой, и в новой редакциях имеется запрет на повторный вычет, но применяется он по-разному. Фактически сейчас действуют 2 разных вида вычета. По ипотеке, оформленной до 2014 года, применяется старый порядок.
Обновленные правила вычета на ипотеку действуют в отношении договоров, заключенных в 2014 году и позже. Рассмотрим эти различия подробнее.

Важная черта налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку до поправок — в законодательстве было указание, что вычет может быть предоставлен в отношении лишь 1 объекта.

Цена квартиры и проценты по ипотеке были составляющими 1 вычета, поэтому получить возмещение НДФЛ с процентов допускалось только при условии заявления вычета на квартиру (письмо Минфина от 24.02.2015 № 03-04-05/8507).

Налоговый вычет при покупке в ипотеку

Вы можете выбрать одну из форм возмещения – получить излишек на счет или же воспользоваться правом не платить налог с зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата.

На сегодняшний день налоговый вычет при покупке квартиры и другой недвижимости составляет 2 млн руб. Это значит, что вы можете вернуть 260 тыс. руб. (13% х 2 млн) из тех налогов, что вы уже выплатили в бюджет.

Если размер вашей годовой зарплаты меньше 2 млн руб., имущественный налоговый вычет можно распределить на несколько лет.

Важно понимать, что размер возврата не может быть больше налога, уплаченного вами за тот же период.

А общий размер налогового вычета не может быть больше стоимости приобретенного жилья. руб. Это значит, что по окончании 2023 года вы имеете право подать

Имущественный вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма и оформление

Стоимость квартиры указана в договоре купли-продажи.

Пример: В течение 2023 г. ваша зарплата составила 1,5 млн руб. За этот период вы (ваш работодатель) выплатили в бюджет 195 тыс. руб. (13% х 1,5 млн). В 2023 г. вы купили комнату за 500 тыс.
Если в квартире несколько собственников, то они делят вычет по размеру своих долей. Например, квартирой стоимостью в 3 млн руб. владеют оба супруга. Квартира оформлена в долевую собственность и каждый супруг имеет по 1/2 доли. Они оба работают, платят НДФЛ, поэтому каждому полагается вычет в размере 13% * 3 млн / 2 = 195 тыс.руб.

Есть максимальный размер вычета, об этом ниже.

Обычно купленную в ипотеку квартиру супруги оформляют в совместную собственность на двоих или только на одного из супругов. В обоих случаях каждый из супругов имеет право получить вычет в 13% ЗА ПОЛОВИНУ стоимости квартиры.

Без разницы на кого оформлена квартира – на обоих или только на одного из них. Любая недвижимость, купленная в браке, считается совместно нажитым имуществом обоих супругов, даже если оформлена в собственность только на одного из них (п.2 ст.34 СК РФ).

Можно ли второй раз получить налоговый вычет за покупку квартиры и ипотеку?

Если при покупке первой квартиры вычет за проценты не был получен, то покупатели имеют на него право при покупке новой квартиры.Если Вы не воспользовались данным правом и не делали возврат налога по ипотечным процентам, то в таком случае Вы можете получить вычет и сэкономить в размере суммы, не превышающей 390 тысяч рублей.Отметим, что каждый резидент при покупке квартиры имеет право на возврат налога, не превышающий 260 тысяч рублей (без учета вычета по ипотечным процентам), при условии отчисления средств в бюджет по 2-НДФЛ.

В случае, если по одному объекту не было получено 260 тысяч в виде возврата налогов, то это можно сделать с последующей покупки.У лиц, купивших недвижимость до 1 января 2014 года, в большинстве случаев было право получить налоговый вычет только однажды.

Если же жилье куплено позже, то покупатель может рассчитывать на налоговый вычет повторно, если снова соберется что-то покупать.

Ипотека и налоговый вычет на проценты по ипотеке

В итоге у него будет получаться определенный объем погашенных процентов.

От него он имеет право вернуть ежегодно или единовременно 13%, но не больше триста девяносто тыс. руб. Данное ограничение действует на ипотеку после 2014 года. До этого срока максимального ограничения выплаты нет. Налоговый вычет по ипотеке 2014 года является своеобразной границей. Наибольший вычет легко посчитать.
Давайте к двумстам шестидесяти тысячам (вычет за квартиру) добавим еще триста девяносто (налоговый вычет на ипотечный кредит). В итоге получается, что можно получить по максимуму шесть сот пятьдесят тысяч.

По сути, вычет представляет собой сумму, снижающую размер налогооблагаемой прибыли по стоимости приобретенной недвижимости и уплачиваемых банку процентов. Кому полагается: российские граждане; иностранные лица, трудящиеся в РФ на законных основаниях и выплачивающие подоходный сбор.

Супруги купили квартиру в ипотеку — считаем, распределяем и получаем имущественный вычет

Советую внимательно прочитать каждый пример ниже, будет гораздо легче всё это понять.

Считаем его размер Тем, кому положен налоговый вычет, могут возвратить 13% от стоимости доли в квартире (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ).

Стоимость квартиры указана в договоре купли-продажи. Например, квартирой стоимостью в 3 млн руб.

владеют оба супруга. Квартира оформлена в долевую собственность и каждый супруг имеет по 1/2 доли. Они оба работают, платят НДФЛ, поэтому каждому полагается вычет в размере 13% * 3 млн / 2 = 195 тыс.руб. Есть максимальный размер вычета, об этом ниже. Обычно купленную в ипотеку квартиру супруги оформляют в совместную собственность на двоих или только на одного из супругов.
В обоих случаях каждый из супругов имеет право получить вычет в 13% ЗА ПОЛОВИНУ стоимости квартиры.

Без разницы на кого оформлена квартира – на обоих или только на одного из них.

Любая недвижимость, купленная в браке,

Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

Чтобы получить возврат процентов по ипотечному кредиту Вам потребуется:

  1. после этого Вы можете обратиться за возвратом 13% от выплаченных процентов.
  2. сначала полностью получить основной вычет в размере 2 000 000 руб. и вернуть 260 000 руб.;

Пример Добкин К.В.

приобрёл квартиру в июне 2016 года с помощью ипотечного кредита, общая стоимость составила 2 700 000 руб.

  1. Размер кредита составил 2 100 000 руб.;
  2. собственных средств 600 000 руб.;
  3. срок кредита 10 лет, ставка 14%.

К июню 2023 года переплата по процентам составит 318 300 руб. К этому моменту Добкин К.В. ещё не обращался за получением основного вычета, поэтому вычет по суммам уплаченных процентов получить пока также не может. В феврале 2023 года Добкин К.В.

всё же обратился в налоговую и вернул налог в максимальном размере 260 000 руб., одновременно с этим он обратился и за возвратом 13% от выплаченных процентов банку.

Может ли созаемщик получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Она не получает от банка ни рубля и не становится собственницей квартиры. Но если сын перестает платить, всю сумму долга можно требовать с матери.

Рекомендуем прочесть:  Пенсия у детей с 1 родителем

С гражданским и официальным браком такая же ситуация: созаемщик не всегда собственник и платит кредит. Поэтому с вычетами есть нюансы.При покупке квартиры есть два вида вычетов. У каждого свой лимит:

  • По процентам — 3 млн рублей, остаток переносить нельзя, вычет дают только на одну квартиру.
  • По расходам на квартиру — 2 млн рублей, а остаток можно переносить на другие объекты.

Иногда вычеты можно распределить в любой пропорции, а иногда нельзя.

Это касается и вычета при покупке квартиры, и процентов по ипотеке. Есть случаи, когда созаемщик вообще не может получить вычет, даже если заплатит часть денег в счет кредита.

Сложный вопрос 31.08.17Если банк не против, вы можете купить квартиру в ипотеку до регистрации брака.

Собственником недвижимости станет кто-то один или оба в каких-то пропорциях.

Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку

Размер денежной компенсации от государства лимитирован. Какую сумму вычета при покупке квартиры в ипотеку можно получить?

Размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку зависит от двух переменных:

  1. порядок оплаты жилья – одномоментно или с использованием банковского кредита (ипотека).
  2. даты получения недвижимость в собственность;

Учтите!

С банком у вас должен быть заключен не просто кредит, а именно ипотечный договор. До 1 января 2014 года действовали другие правила получения имущественного налогового вычета. Налоговый вычет на квартиру по ипотеке, купленной гражданином Анохиным Игорем Анатольевичем , в 2013 году, состоит из двух частей:

  1. вычета за саму квартиру – максимум 2 миллиона рублей;
  2. вычета на сумму процентов, уплаченную банку – эта сумма верхнего порога не имеет.

То есть, за квартиру стоимостью в 30 миллионов рублей, которую

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Также он может заявить вычет по ипотечным процентам (его мы рассмотрим далее).

При покупке жилья в ипотеку кроме основного вычета Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам (вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке). Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов.

Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут). При этом:

  • Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. При этом если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки.

Пример: В 2016 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2023 году он получил акт приема-передачи квартиры.

Ипотечная квартира: как получить налоговый вычет

Нужно учитывать, что с 1 января 2014 года вступили в действие поправки в статью 220 Налогового кодекса: теперь размер вычета по процентам имеет ограничение в 3 млн рублей. Это ограничение не распространяется на тех, у кого право на вычет возникло до 2014 года. С 1 января 2014 года размер вычета по процентам по ипотеке имеет ограничение в 3 млн рублей.Когда можно подать на вычет после покупки жилья?Получить имущественный вычет можно только за последние три года.«Право наступает в год получения акта передачи квартиры в случае договора долевого участия.

В иных ситуациях – в год регистрации права на недвижимость. Важны именно эти даты, а не, например, дата оплаты», – отвечает основатель онлайн-сервиса по возврату налогов «Налогия.ру» Сергей Цаболов.Каков размер вычета?Максимальный размер налогового вычета – 650 тыс. рублей. Это 13% от 5 млн рублей, максимальной суммы, с которой можно получить вычет.

Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку

Максимально можно получить 390 тысяч рублей. Например, за прошлый год вы заплатили процентов по кредиту на 100 тысяч рублей, тогда налоговый вычет составит 13 тысяч. Если процентов было на 700 тысяч рублей, то вернут 91 тысячу.

Получить вычет можно только за три последних года Чтобы сразу получить 260 тысяч рублей вычета, нужно заплатить за прошлый год столько же налога с дохода. Это означает, что ваша зарплата должна составлять как минимум 2 миллиона рублей в год.

Очень важно, чтобы она была «белая», то есть с неё уплачивались налоги. Что сделать для получения денег?